台州市财政局局长  叶维军

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会书面报告2007年全市和市本级预算执行情况及2008年全市和市本级预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

　　一、关于2007年全市和市本级预算执行情况

　　2007年，我们以科学发展观为统领，认真贯彻国家宏观调控政策，面对资源环境制约压力，围绕市委“高举旗帜、创业创新”和打造“三张名片”的总体要求，坚持创业富民、创新强市，遵循“一要吃饭、二要建设”和“集中财力办大事”、“量入为出”的理财原则，着力构建“三个三”工作措施长效机制，积极推进经济发展方式转变，大力组织财政收入，不断优化收支结构，加大财税改革步伐，积极构建公共财政体系，全市和市本级财政预算执行情况良好，超额完成年初市人代会确定的财税收支任务，保证了各项重点支出需要，有力地促进了全市经济发展、事业进步和社会稳定。

2007年全市地方财政收入汇总预算为97.32亿元，执行数为108.86亿元，完成预算的111.9%，比上年增长26.4%。2007年全市财政支出预算为92.66亿元，执行数为100.87亿元，完成预算的108.9%。

　　2007年全市财政总收入218.38亿元，比上年增长24.3%。

2007年市本级地方财政收入预算为43.51亿元，执行数为47.28亿元，完成预算的108.7%，比上年增长22.8%。2007年市本级财政支出预算为38.6亿元，执行数为40.53亿元，完成预算的105%。

按照现行分税制财政体制和省市有关规定，2007年全市及市本级地方财政留用加上预计的税收返还，扣除各类上交等，预计2007年全市及市本级财政收支平衡。由于2007年省与市之间财力结算尚在进行中，全市及市本级最后平衡结果待结算编审完成后再作专题汇报。

关于2007年全市和市本级政府性基金收支计划的执行情况及2008年的收支计划（草案），我们一并书面报告。

2007年，我们在市委的领导和市人大常委会的监督指导下，按照市三届人大三次会议关于财政预算报告决议精神，开拓创新，积极进取，较好地完成了各项预算收支任务。

（一）努力把握经济发展态势，推动增长方式转变。进一步转变发展观念，整合财税资源，积极开展财税扶持政策研究，充分发挥财税职能作用，坚持“做优一产、做强二产、做大三产”，推动经济增长方式转变。加大农业投入力度，全市用于农林水的财政性资金达8.55亿元，比上年度增长22.1%。整合支农资金，完善对农民的直补政策，推进政策性农业保险，提高农业综合开发水平，提高农业防灾减灾能力。筹措粮食风险基金521万元，争取省级粮食直补资金3747.6万元，保障粮食安全。坚持工业立市，用好用活出口退税、国产设备投资抵免、所得税优惠等财税扶持政策，促进工业经济发展。2007年市本级共优惠企业所得税8612万元，安排先进制造业基地专项资金1.12亿元，争取省级中小企业发展资金117万元，支持民营经济和中小企业发展。加大科技投入，全市科技支出2.7亿元，增长20%，整合科技资金，增强企业自主创新能力、支持高新技术产业发展。加大节能降耗减排支持力度，扶持资源节约型和环境友好型企业，促进循环经济发展。争取财政油价补贴资金4.81亿元并及时拨付。争取省级外贸项目资金939.2万元，修改完善外经贸扶持政策，提高外经贸扶持资金使用效益，优化出口方式，调整出口商品结构。加大对餐饮、娱乐等传统服务业和物流、信息、技术咨询以及文化、教育、旅游等现代服务业的扶持力度，推动第三产业发展。有序推进土地出让，努力实现房地产业可持续发展，促进财政收入的可持续增长。

（二）重视收入基础工作，进一步优化地方财力结构。关注经济运行中存在的问题，加强与相关经济管理部门的信息沟通，全面掌控收入和税源动态；加强重点税源监控和税源分析，重视收入计划管理，坚持抓紧抓早，努力提高组织收入工作的计划性和预见性，实现“均衡入库、持续增长、优化结构、调控有力”的收入目标。加强税收宣传和法制教育，加强和完善征管手段，坚持精细化、科学化管理，积极开展纳税评估，全面应用税源间接控管管理模式。提高信息化应用水平，全面推广应用税收管理平台《税友2006》和电脑版发票，推行“一户通”电子缴税业务。强化纳税服务，税企关系进一步和谐。重视涉税大要案和专案查处，增强稽查威慑力。为优化收入结构，按照“三个三”工作思路要求，加强了营业税分行业税源管理，认真组织开展首次年所得12万元以上个人所得税自行纳税申报工作，全市共有1.6万人办理申报。贯彻落实车船使用税、城镇土地使用税管理新条例，切实加强资源税、印花税等地方小税种征管，推进房地产税收“一体化”管理进程。加强行政事业性收费和政府性基金等非税收入管理，土地出让金纳入基金预算管理；完善社保基金管理模式，全市全面实施地税“五费合征”。2007年全市地方财政收入占财政总收入的比重为49.85%，比上年提高0.84个百分点，收入结构进一步优化。全市社保基金收入28.06亿元，增长39.1%；政府性基金收入63.79亿元，增长919.8%；其中纳入基金管理的土地出让金收入55.47亿元。

（三）优化财政支出结构，推动和谐社会建设。按照“增量优方向、存量调结构、增量调存量”的原则，不断调整和优化财政支出结构。认真落实省财政厅关于各地新增财力的三分之二以上要用于民生方面支出的要求，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的就业就医就学、社会保障和环境保护、社会安全和安全生产、基层文化建设等方面的问题，推进和谐社会建设。全市和市本级财政超收增量用于民生支出分别为5.91亿元、1.31亿元，达到72.1%和68.9%。大力支持新农村建设，全市用于新农村建设资金46.36亿元，增长24%，落实水库移民资金4842万元、农村劳动力转移培训资金3048万元、“百千工程”资金4.36亿元、“千万农民饮用水工程”资金2438万元，支持农村危旧房改造，推进政策性农村住房保险工作，完成全市种粮农民补贴网的建设。进一步推进农村综合改革，完善村级组织运转保障机制。大力支持教育事业，全市教育支出31.68亿元；义务教育全面纳入公共财政保障范围。落实义务教育阶段免收杂费政策，中小学公用经费保障水平有所提高；多方筹措资金，保证农村中小学教育“四项工程”等教育事业以及贫困学生资助、学生伙食补助的资金需求。加快公共卫生体系建设，全市公共卫生支出3.79亿元，进一步规范农村卫生事业财政保障机制，逐步健全农村医疗卫生服务网络，提高农村和社区公共卫生服务能力。加大对文化事业的投入，全市文化体育事业支出2.94亿元，为台州市图书馆等一批重点建设项目提供资金保障，促进了“文化大市”建设。大力支持社保事业发展，加快社会保障资金多渠道筹措机制建设，加大财政社会保障投入，努力扩大社保覆盖面。全市社会保障基金支出28.19亿元，增长38.2%。加快社会救助体系建设，配合各部门制订出台养老服务业、困难群众社会救助、城镇居民医疗保障等相关政策。深入研究解决被征地农民的社会保障问题，被征地农民基本生活保障支出2.32亿元。努力筹措就业再就业资金，支持就业再就业工作，就业资金支出3002万元。加大对环境保护和生态建设投入，投入生态环保专项资金1.66亿元，进一步推动 “生态市”建设。加大公检法司财政投入，支持食品药品监管体系建设，推进“平安台州”建设。

（四）继续深化各项财税改革，完善公共财政体制。继续深化政府收支分类改革和部门预算改革，各县（市、区）全面建立部门预算。初步构建了国库集中支付框架，市级14家单位和温岭、路桥两地开展了试点。2008年开始，市级一级预算单位全面实行集中支付。开展规范津补贴工作，清理和规范各部门（单位）津补贴，制定了规范公务员津贴补贴实施方案上报省里审批。加强乡镇财政管理，实行“乡财县管”的乡镇财政体制改革。努力扩大政府采购范围和规模，加强协议采购管理，强化采购现场监督，充实采购专家库。全市共完成采购预算21.91亿元，实际采购金额18.66亿元，节约率为14.83%。

（五）加强财政监督管理，提高资金使用效益。坚持依法理财、依法治税理念，全面开展财政“五五”普法，积极推进政务公开，落实行政执法责任制，全面推进依法理财工作。加强政府性投资管理，开展2006年市级政府性投资（负债）情况和2007年投资、融资计划调查，编制了《2006年市级政府性投资（负债）执行情况及2007年市级政府投资（负债）预算安排方案》;在充分调研的基础上形成了市级政府性债务偿还能力分析报告。继续做好基本建设资金直接拨付扩大试点工作，强化项目监管，切实履行基本建设资金监督管理职能。认真做好财政预算投资项目审核工作，提前介入台州供水工程等重大项目的财政资金审核监管工作，2007年全市共审核项目2288个，总额53.96亿元，核减总额3.66亿元。会同有关部门做好全市党政机关办公楼等楼堂馆所建设项目清理。加强财政专项资金管理，按照“一项资金、一个办法”的要求，制订和完善信息化建设等多个专项资金的管理制度，提高资金使用效益。深化财政绩效评价工作，制定了《台州市财政支出绩效评价实施意见》，各县（市、区）全面成立财政绩效评价机构。组织实施全市预算外资金收入管理以及政府统筹工作，壮大政府可用财力。加强住房公积金、彩票资金管理。对行政事业单位的家底和资产状况进行全面清理。进一步严格预算管理，继续控制和压缩一般性预算支出，全市基本完成年初确定的行政管理费用支出节约10%以上的目标，其中市级机关节约率达20%以上。加强注册会计师行业监管和会计诚信建设，开展会计信息和会计师事务所执业质量检查，维护财经秩序。

2007年全市财政运行总体情况较好，但预算执行和财政工作中还存在一些问题，主要是：公共财政体系不够完善，公共财政职能发挥还不够充分；地方财政收入占财政总收入比重有所提高，但仍低于全省平均水平；新的财源增长点不明显，市本级收入增长乏力，特别是兄弟市县竞争压力加大；财政支出预算管理刚性不够强，行政运行成本仍然过大，收支矛盾突出；政府债务规模过大，财政运行风险严峻等。对此，我们将高度重视，在今后的工作中通过积极涵养财源、严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施予以解决。

二、关于2008年全市和市本级财政预算草案

2008年，全球经济将继续增长，贸易规模继续扩大，但各种不确定因素和潜在风险增加。国家将完善和落实宏观调控政策，实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，有效防止经济转向过热和明显通胀，我国经济将继续保持平稳较快发展。通过近几年的努力，我市各种经济主体适应经济环境变化的能力明显增强，经济增长的稳定性和协调性明显加强，2008年全市经济仍将继续保持较快增长。从财政收支来看，经济的较快发展为财政收入的平稳增长奠定基础；改革资源税和耕地占用税制度，加强税收征管会增加部分收入。新企业所得税法实施、减征储蓄存款利息所得税、提高个人所得税工资薪金所得减除费用标准，实施支持节能减排、促进就业等税收优惠政策，都将不同程度地减少收入；实行从紧的货币政策会对金融、房地产、证券等相关行业及中小企业产生较大影响，一些高耗能、高污染、资源性行业的增长会继续减缓；出口退税对地方财政的压力不断加大。另一方面，深入贯彻落实党的十七大提出的“加快推进以改善民生为重点的社会建设”的要求，教育、就业、医疗卫生、社会保障、环境保护、文化等公共服务领域的投入将不断加大，收支矛盾不容忽视。因此，2008年，全市财税系统将在全面、正确地理解科学发展观和构建和谐社会重大决策的基础上，把思想和行动统一到中央、省、市各项决策部署上来，切实增强做好财税工作的积极性和主动性，努力保持财税工作的良好局面。

根据对2008年财税经济形势的分析预测，按照中央和市委对经济工作的总体部署，2008年全市财税工作的指导思想是：以党的十七大精神为指针，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为统领，继续遵循“一要吃饭、二要建设”和“集中财力办大事”的理财原则，继续贯彻“三个三”理财思路，科学谋划，促进经济又好又快发展，优化结构，做大做强可用财力，促进民生，推动社会公平正义，推进改革，加强财政监督管理，加强学习，不断提高干部队伍素质。

　　按照上述指导思想，2008年全市及市本级财政收支预算（草案）编列如下：

　　拟安排2008年全市地方财政收入预算为123.01亿元,增长13%；基金收入105.64亿元，按可比口径增长15%。按照现行分税制财政体制计算，预计2008年当年全市地方财政可用资金为112.27亿元，拟安排2008年全市财政支出预算112.27亿元，增长11.3%；基金支出103.07亿元，按可比口径增长29.1%。2008年全市财政收支平衡。

拟安排2008年市本级地方财政收入预算53.43亿元，增长13%；基金收入55亿元，按可比口径增长19.9%。按照现行分税制财政体制计算，预计2008年市本级财政可用资金为45.19亿元，拟安排2008年市本级财政支出预算45.19亿元，增长11.5%；基金支出53.59亿元，按可比口径增长21.3%。2008年市本级财政收支平衡。

　　三、关于2008年全市财政工作的主要任务

2008年是认真贯彻党的十七大精神，全面落实市三届五次党代会提出的各项任务，深入实施创业富民、创新强市和“三个台州”建设总战略的第一年。做好今年的财政工作，意义重大。为此，我们主要做好以下几项工作：

（一）推进创业创新，支持“三个台州”建设。按照创业富民、创新强市的战略要求，切实推动经济增长方式转变。一是努力在内生台州培育上取得新突破。以推进产业结构调整优化为抓手，大力推进新型工业化，继续积极扶持发展“5+1”主导产业。加快现代服务业发展，促进“7+5”现代服务业体系的全面发展。扎实推进新农村建设，大力发展农村生产力，加快农村综合改革。二是努力在培育海上台州上实现新发展。用好用活财税政策，加快沿海产业带建设，大力支持临港型产业和现代港口物流、水运业，支持渔业结构调整，推进海洋产业多元化发展。支持甬台温铁路、机场改扩建、沿海高速公路复线、椒江二桥等工程建设，加快推进沿海供水、电力、生态环保等基础设施建设。三是努力在市外台州开发上迈出新步伐。大力支持“青藤经济”和“回归工程”，推进区域交流合作。紧紧抓住长三角一体化上升为国家战略的机遇，切实用好财政资源、项目资源。加大招商引资力度，提高利用外资的质量和水平。进一步优化外贸结构，扶持出口品牌培育。

积极支持创业富民、创新强市。进一步加大创业活动的财政支持力度，提高专项资金使用效益。市、县（市、区）两级财政设立“创业风险投资基金”等专项资金，支持全民创业；有条件的县（市、区）设立专项资金，对各类主体创业期间的行政事业性收费予以补助，并对创业贷款予以适当贴息。高度重视人才工作，加大人才工作支持力度。鼓励企业不断加大科技投入，建立研发机构。改革财政扶持资金使用方法，组织开展专项资金绩效评价，研究出台预算安排与绩效评价等次挂钩办法；继续整合各类专项资金，发挥资金规模效益。

（二）优化结构，做大做强可用财力。认真贯彻落实组织收入“四位一体”目标，努力做大地方可用财力，坚持抓紧抓早，坚持在加强征管中优化结构。加强部门合作，建立横向的税源信息交流机制和顺畅的沟通渠道；强化征管基础，加强税收精细化管理研究，逐步建立健全税源管理制约监督机制，实施税源分类管理；完善纳税评估、稽查促收、间接控管等措施；进一步强化纳税服务工作，和谐征纳关系。切实推进依法治税，加大地方税种的征收力度。切实落实税收新政策，加强欠缓税管理，努力做到应收尽收。根据 “收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的财政资金管理要求，加大政府非税收入力度。加强行政事业性收费和政府性基金管理，完善非税收入管理制度，特别是加强对预算外资金的管理，探索将各部门的预算外收入列入部门年度考核的办法。

（三）突出民生，完善公共财政体系。贯彻落实十七大有关必须在经济发展的基础上，更加注重社会建设的要求，着力保障和改善民生，确保新增财力三分之二以上用于民生，推进社会体制改革，扩大公共服务，完善社会管理，促进社会公平正义。

加大社会事业投入。坚持教育公益性质和优先发展原则，进一步加大教育投入，促进公共教育资源均衡配置，保证城乡义务教育资金需求，办好地方性高校，大力发展职业技术教育和成人教育。支持公共卫生服务体系、医疗服务体系、医疗保障体系建设，保障重大疾病防控和突发公共卫生事件应急处置需要。繁荣文化事业和文化产业，加大城乡文化投入，突出抓好农村文化设施建设，完善城乡公共文化服务体系。大力支持重点基础设施建设。积极争取国家资本投入交通、能源、电力、通讯等基础设施领域；保证机场、交通道路建设的需要，打通开发大道、台州大道等几条“断头路”，加快铁路、高速公路东延线以及港口、电力等基础设施建设。加大投入，整合相关专项资金，推进“多城同创”和“水环境整治”工作更好更快发展。维护社会稳定，支持社会治安防控体系建设，推进“平安台州”、“法治台州”建设进程。

统筹发展，加强对新农村、相对不发达地区的支持力度。加大“三农”财政性资金安排力度，支持“农村劳动力素质培训”、农村困难群众住房救助、“农民饮用水”、“百千工程”、连锁超市、放心店、村级组织活动场所等一系列工程建设。加大城中村改造力度，统筹市区、城乡、区域一体化发展。

关注民生，健全社会保障与救助体系。坚持以人为本，努力使全体人民学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居，推动建设和谐社会。支持建立城乡平等的就业制度，支持自主创业、自谋职业，扩大就业；解决中低阶层、弱势群体的就业生计问题。深化收入分配制度改革，着力提高劳动者收入，创造条件让更多群众拥有财产性收入。保证社会保障体系、城乡社会救助体系建设需要；组织财力推进城市居民最低生活保障制度、城乡医疗救助制度、慈善事业发展。

（四）推进改革，切实提高财政管理水平。加强和改进部门预算管理，提高财政资金分配和使用的完整性，编细、编实项目支出预算。加强国库集中支付改革力度，县（市、区）进一步推进国库集中支付工作，市级在1月1日全面实施一级预算单位国库集中支付的基础上，7月1日力争所有二级预算单位实行集中支付。加强绩效评价和项目评审的监督力度，贯彻《台州市财政支出绩效评价实施方案》，探索扩大绩效评价的范围，完善绩效评价制度建设。加强政府采购的监督力度，努力扩大政府采购范围和规模，提升政府采购的质量和效率。进一步完善乡镇财政体制，继续抓好农村综合改革，完善县乡财政分配体制。扎实推进财税库银横向联网改革，稳步推进公务卡应用推广工作。

（五）加强财政监管力度，提升财政管理质量。进一步增强预算管理的透明度，自觉接受人大的监督。开展“五五”财政法制宣传教育活动，全面落实财政行政执法责任制，扎实推进依法理财。严格控制行政成本，严格按标准配备办公设备，规范临时用工，建设节约型政府。加强政府债务管理，继续编制政府性投资（负债）预算，全面监控举债行为。控制新上政府投资项目，压缩政府投资规模，严格控制政府投资项目计划调整。继续摸清债务底数，制订偿债计划，按照要求建立偿债准备金，确保政府负债逐年减少、负债规模维持在可控范围之内。进一步加强乡镇负债管理，完善乡镇债务预警机制。巩固行政事业单位清产、登记和事业单位国有资产产权登记工作成果，完善行政事业单位国有资产处置手续；规范行政事业单位闲置房产出租、出借审批程序，尽可能地盘活存量资产。规范公务员津补贴、将公务员津补贴规范资金保障纳入部门预算，津补贴由国库统一集中支付，保证改革取得成效。加强财政监督和会计、资产评估监督，完善注册会计师行业行政监督机制，全面提升会计信息质量，规范财经秩序。

各位代表，2008年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将以十七大精神为指导，高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻落实科学发展观，在市委的领导下，全面实施创业富民、创新强市和建设“三个台州”的总战略，积极进取、奋勇争先，为建设台州人民生活更加美好的和谐社会作出更大的贡献！